您好,今天芳芳来为大家解答以上的问题。增值税纳税申报表怎么填小规模，增值税纳税申报表怎么填相信很多小伙伴还不知道,现在让我们一起来看看吧！
1、填写日期。
2、首先需要填写的就是日期，这个日期并不是填写报表的日期，而是税款所属期。
3、小规模纳税人所属日期比较特殊，是按照季度来填写，比如第一个季度就是1月份到3月份，所以这个日期不要填错了。
4、2、填写本期数据:小规模纳税人增值税申报表的本期数据就是当季度的数据，同时还要分清楚是货物劳务还是服务，这两项是填写在不同列的，所以需要分清楚。
5、3、本年累计数据:本年累计数据就是从当年年初截止到所属日期的数据，这是一个合计数据，包含了本期数据。
6、所以填写申报表的时候，要分清楚数据是本期数，还是本年累计数。
7、4、填写专用发票数据:小规模纳税人本身是不可以开具增值税专用发票的，但是可以让税局的工作人员帮忙开具。
8、此部分增值税专用发票的数据填写在第二栏，第一栏填写：第二栏和第三栏的合计数，小规模纳税人自己开具的普通季度超过9万的，数据填写在第三栏。
9、5、填写普通发票数据:小规模纳税人自己开具的普通发票数据，填写在报表的第十栏，第九栏填写：第十栏，第11栏，第12栏的合计数。
10、强调一下：第十栏是填写季度不超过9万的普票数据，超过9万的填写在第3栏。
11、6、填写本期应纳税:本期应纳税就是本期小规模纳税人初始计算应缴纳的增值税，填写在报表的第15栏。
12、7、填写应补退税:如果小规模纳税人本期有预缴的税金，比如让税局工作人员帮忙开具的增值税发票，通常都是需要先缴纳增值税的，这部分已经缴纳的增值税填写在第21栏。
13、第22栏本期应补退税额，填写最终需要缴纳的增值税。
本文就为大家分享到这里，希望小伙伴们会喜欢。
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